الأرصدة الافتتاحية
كيف تُدخل أرصدة بداية التشغيل للمخزون والعملاء والموردين والحسابات بالطريقة الصحيحة، وتتحقق من توازنها.
الأرصدة الافتتاحية هي نقطة البداية لدفاترك في دفّة: ما لديك من مخزون ونقد، وما لك على العملاء، وما عليك للموردين، في تاريخ بدء العمل على النظام. إدخالها بدقة شرط لصحة كل التقارير بعدها.
قبل أن تبدأ
- حدد تاريخ الافتتاح (يُفضل أول يوم في السنة المالية أو في شهر).
- جهّز من نظامك السابق أو دفاترك في ذلك التاريخ: قائمة جرد بالكميات والتكلفة، أرصدة العملاء، أرصدة الموردين، وميزان المراجعة.
- أضف الأصناف والعملاء والموردين في النظام أولًا (أو استوردهم مع أرصدتهم).
- الصلاحيات: الاستيراد ونقل البيانات للاستيراد، أو حركات مخزنية (إدخال/صرف/نقل/تسوية/تجميع) وقيود يومية وترحيل القيود للإدخال اليدوي.
الطرق الثلاث
| الطريقة | متى تناسبك |
|---|---|
| الاستيراد من Excel | لديك الأرصدة في جداول من أي نظام |
| النقل من أونكس | تنتقل من نظام أونكس |
| الإدخال اليدوي | عدد قليل من الأصناف والأطراف |
الإدخال اليدوي خطوة بخطوة
1. المخزون
- افتح المخزون ← الحركات المخزنية واختر تبويب سندات الإدخال، ثم اضغط إدخال مخزني جديد.
- اجعل التاريخ تاريخ الافتتاح، واختر المستودع.
- اترك الحساب المقابل (الدائن) على «تلقائي: أرصدة افتتاحية».
- أضف الأصناف بالكمية والتكلفة الفعلية للوحدة (مهمة جدًا لحساب الأرباح لاحقًا).
- اضغط حفظ وترحيل. كرر لكل مستودع.
الأثر: مدين المخزون / دائن حساب الأرصدة الافتتاحية، وتُحدَّث كميات الأصناف ومتوسط تكلفتها.
2. العملاء والموردون والحسابات الأخرى
- افتح المحاسبة ← قيود اليومية واضغط قيد يومية جديد بتاريخ الافتتاح.
- لكل عميل مدين: سطر على حساب العملاء مع اختيار الطرف عميل واسمه، والمبلغ في مدين.
- لكل مورد دائن: سطر على حساب الموردين مع الطرف مورد، والمبلغ في دائن.
- أضف أرصدة الصناديق والبنوك والأصول والقروض وغيرها كلٌّ في جانبه.
- أضف سطرًا أخيرًا بالفرق على حساب الأرصدة الافتتاحية ليتوازن القيد، ثم حفظ وترحيل.
التحقق بعد الإدخال
- افتح ميزان المراجعة بتاريخ الافتتاح وقارنه بميزان نظامك السابق.
- افتح مركز جودة المحاسبة وتأكد من سلامة فحص مطابقة المخزون مع الأستاذ العام وفحص أصناف بمخزون وبدون تكلفة.
- راجع تقرير أرصدة العملاء وأرصدة الموردين.
تسوية حساب الأرصدة الافتتاحية
بعد إدخال كل الأرصدة يجب أن يمثل رصيد حساب الأرصدة الافتتاحية صافي حقوق الملكية في تاريخ الافتتاح. انقله بقيد يومية إلى رأس المال والأرباح المبقاة حسب ميزانيتك السابقة، ليصبح رصيده صفرًا.
أسئلة شائعة
أدخلت المخزون الافتتاحي مرتين
افتح سند الإدخال المكرر من الحركات المخزنية واضغط إلغاء المستند مع ذكر السبب؛ يُعكس أثره على الكميات والحسابات.
هل أدخل الفواتير المفتوحة للعملاء بالتفصيل؟
يكفي رصيد إجمالي لكل عميل في القيد الافتتاحي، فيظهر في كشف حسابه وتقرير أرصدة العملاء، ويُخصم منه أي تحصيل لاحق.