سندات القبض والصرف
تسجيل المقبوضات والمدفوعات النقدية والبنكية: أنواع السطور (عميل، مورد، موظف، حساب)، والضريبة على المصروفات، والأثر المحاسبي
كل ريال يدخل الصندوق أو البنك أو يخرج منه يُسجّل بسند: سند قبض للمقبوضات (تحصيل من عميل، إيداع من شريك) وسند صرف للمدفوعات (سداد مورد، مصروف إيجار، سلفة موظف). السند الواحد يمكن أن يحتوي عدة سطور لأطراف وحسابات مختلفة.
قبل أن تبدأ
| الإجراء | الصلاحية (الخزينة) |
|---|---|
| مشاهدة السندات | عرض السندات |
| إنشاء المسودات | إنشاء سندات قبض وصرف |
| الترحيل والإلغاء | ترحيل السندات |
أضف صناديقك وحساباتك البنكية أولًا من الصناديق والبنوك.
إنشاء سند
- افتح الخزينة والبنوك ← سندات القبض والصرف واختر تبويب سندات القبض أو سندات الصرف.
- اضغط سند قبض جديد أو سند صرف جديد.
- اختر إلى الصندوق / البنك (في القبض) أو من الصندوق / البنك (في الصرف). يُقترح صندوق المستخدم تلقائيًا إن كان مربوطًا به.
- حدد طريقة الدفع: نقدًا، تحويل بنكي، شبكة، أو شيك (انظر الشيكات).
- أضف السطور (الشرح أدناه)، واكتب البيان لكل سطر، ومركز التكلفة إن وُجد.
- اضغط حفظ وترحيل، أو ترحيل وطباعة لطباعة السند وتسليمه.
أنواع السطور
في عمود النوع اختر لكل سطر:
| النوع | متى تستخدمه | الحساب المتأثر |
|---|---|---|
| عميل | تحصيل فاتورة آجلة أو دفعة مقدمة | حساب العملاء مع اسم العميل في كشفه |
| مورد | سداد مستحقات مورد | حساب الموردين مع اسم المورد في كشفه |
| موظف | سلفة أو صرف عهدة لموظف | يُسجل على الموظف كطرف |
| حساب | مصروف أو إيراد مباشر (إيجار، كهرباء، رأس مال) | الحساب الذي تختاره من الدليل |
- للأطراف ابحث بالاسم في خانة الطرف / الحساب.
- سطر القبض الجديد يبدأ بنوع «عميل»، وسطر الصرف بنوع «حساب».
- اضغط + سطر لإضافة سطور؛ يظهر الإجمالي أسفل الشاشة.
الضريبة على المصروف
في سند الصرف، لسطور نوع «حساب» فقط، يظهر عمود ضريبة % (0 أو 15%). المبلغ الذي تكتبه شامل الضريبة؛ يفصل النظام الضريبة تلقائيًا:
- مثال: 1,150 ريالًا بضريبة 15% ← 1,000 على حساب المصروف و150 على ضريبة المدخلات.
- لا تُستخدم الضريبة مع سطور العملاء والموردين لأن ضريبتها مسجلة في فواتيرهم.
الأثر المحاسبي عند الترحيل
- سند القبض: الصندوق أو البنك مدين بالإجمالي، وكل سطر دائن بمبلغه (حساب العميل ينقص رصيده).
- سند الصرف: كل سطر مدين بصافي مبلغه، وضريبة المدخلات مدينة بالضريبة، والصندوق أو البنك دائن بالإجمالي.
- مع طريقة «شيك» يُسجل المبلغ على «شيكات تحت التحصيل» أو «شيكات مستحقة الدفع» بدل البنك حتى يُصرف الشيك.
طرق مختصرة
- من فاتورة مبيعات آجلة مرحّلة: سند قبض لهذه الفاتورة.
- من فاتورة مشتريات آجلة مرحّلة: سند صرف للمورد.
- من ملف العميل أو المورد: زر سند قبض أو سند صرف مملوء بالرصيد المستحق.
- من الصناديق والبنوك: زرا سند قبض وسند صرف.
💡 سندات الصرف التي تتجاوز حد الاعتماد المحدد في «الرقابة والاعتمادات» تُرسل للاعتماد قبل ترحيلها.
أسئلة شائعة
سجلت سندًا خاطئًا بعد الترحيل
افتحه، اكتب سبب الإلغاء واضغط إلغاء المستند؛ يُعكس القيد. إن كان مرتبطًا بشيك تغيرت حالته، تراجع عن إجراء الشيك أولًا.
هل يمكن قبض مبلغ من عدة عملاء في سند واحد؟
نعم، أضف سطرًا لكل عميل؛ يظهر كل مبلغ في كشف عميله.